Организационный план

6.1. Инициатор проекта

 

Больница является юридическим лицом, обладает обособленным имуществом на правах оперативного управления, имеет самостоятельный баланс, расчетный и иные счета в банках. Больница создана в 1975 г. приказом Минздрава РСФСР от 23.02.1975 г.

Главная территория больницы занимает площадь 898,530 м2, в том числе автобаза — 49,38 м2. Эта территория содержит 18 строений общей площадью 29,496 м2.

Площадь филиала — 29,870 м2. Содержит 5 строений общей площадью 3,822 м2.

Клиническая больница первой получила лицензию по ОМС и первой начала коммерческое использование коек.

В клинической больнице внедрена компьютерная томография, активно развивается эндоскопическая хирургия, разработаны и применяются новые методы лечения (метод установки фильтров в нижнюю полую вену при угрозе тромбоэмболии, экстракорпоральные методы очистки крови, новые методики очистки и подготовки инструментов к стерилизации и др.).

 

6.2. Институт консультантов

 

Центр медицинских новых технологий один из первых в России и бывшем СССР освоил современные методы лечения многих заболеваний, имеет высококвалифицированный штат сотрудников, постоянно приглашает в рамках обширной деловой сети высококвалифицированных отечественных и зарубежных специалистов различного медицинского профиля.

Персонал Центра обладает достаточным потенциалом,лтобы на мировом уровне решать задачи лечения больных, в чем он видит свою основную миссию.

Директор Центра, Куликов Ярослав Петрович, ведущий руководитель, доктор медицинских наук, профессор, имеет мировую известность как кардиохирург.

 

6.3. Организационно-правовая форма реализации проекта

 

Реализация проекта предполагает создание акционерного общества с участием иностранного капитала.

Наименование общества: Реабилитационный центр традиционной медицины (Санкт-Петербург).

Первоначальный размер уставного фонда АО составит 18000000 (восемнадцать миллионов) дол. США. В процессе реализации проекта уставный фонд может быть расширен за счет получаемой прибыли.

Размеры вкладов учредителей и соответствующее распределение акций представлены в табл. П.5.2.

 

Таблица П. 5.2

 

 

Альтернативой представляемому организационному плану может служить привлечение кредитных ресурсов, необходимых для финансирования проекта, по ставке до 12% годовых.

Юридические аспекты организации и функционирования возведенного объекта определяются действующем законодательством Российской Федерации.

 

6.4. Структура управления

 

Система управления компанией для максимально эффективного решения поставленных задач должна базироваться на принципах, обеспечивающих:

адекватность назначения и функций руководителей структур целям и стратегии фирмы;

восприимчивость к изменениям внешних условий и способность к быстрой трансформации управляющих структур для решения возникающих проблем;

способность к переработке и точному распространению интенсивных потоков информации;

жесткий контроль за исполнением управленческих решений и организация системы отслеживания результатов данных решений;

соблюдение принципа делегирования полномочий, при котором каждый сотрудник в своей четко определенной сфере компетенции имеет право принимать самостоятельные решения и несет за них полную ответственность;

введение (при необходимости) института референтов для расширения и фильтрации информационных потоков, информационного обмена между подразделениями без задействования руководителей, подготовки проектов управленческих решений и контроля за их исполнением;

соответствие квалификации руководителей и сотрудников кругу их обязанностей;

разработку и реализацию на постоянной основе программы обучения и повышения квалификации работников в соответствии с целями и задачами фирмы.

На рисунке П.5.1 показана примерная схема построения организационной структуры, обеспечивающая реализацию указанных принципов.

 

 

Совет директоров формируется на собрании учредителей акционерного общества и осуществляет общий контроль за деятельностью управляющей компании.

Управляющая компания осуществляет оперативное руководство реабилитационным центром (на роль управляющей компании может претендовать фирма, уже имеющая опыт работы в данном виде бизнеса).

Клиническая больница по договору с реабилитационным центром оказывает его клиентам дополнительные платные медицинские услуги.

При развитии проекта конкретная схема построения бизнеса будет уточняться совместно с инвестором.

 

  1. Финансовый план. График погашения кредита

 

Расчеты эффективности проекта выполнены в соответствии с «Рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования».

 

Таблица П.5.3

Динамика и структура капиталовложений в проект, тыс. дол. США

 

Статья расходов Всего 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Постройка нового корпуса 10000 10000 — — — — — — — — — —
Евроремонт и качественная отделка здания 8000 6000 2000 — — — — — — — — —
Итого: 18000 6000 2000 — — — — — — — — —

 

Таблица П. 5.4

Источники финансирования, тыс. дол. США

 

Источник Всего 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Бюджет города 10000 10000 — — — — — — — — — —
Прочие акционеры 8000 6000 2000 — — — — — — — — —
Кредит — — — — — — — — — — — —
Результаты
проекта:
возврат оборотных — — — — — — — — — — — —
средств
прибыль от проекта — — — — — — — — — — — —
Итого 18000 16000 2000 — — — — — — — — —

 

Таблица П. 5.5

Структура себестоимости, тыс. дол. США

 

Показатель Всего 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Эксплуатационные расходы 18000 — 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800
Амортизация 360 — 320 40 — — — — — — — —
Зарплата персонала 5727 360 396 436 479 527 580 638 702 772 849
Начисления на зарплату 2352 — 148 162 179 196 216 236 261 288 316 348
Итого себестоимость: 26450 — 2628 2398 2414 2476 2543 2617 2699 2789 2888 2997

 

Таблица П.5.6

Структура поступлений, тыс. дол. США

 

Статья доходов Всего 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Сдача внаем квартир 43800 — 4380 4380 4380 4380 4380 4380 4380 4380 4380 4380
Сдача внаем офисов 1 5000 — 1 500 1500 1 500 1 500 1500 1 500 1 500 1 500 1500 1500
Сдача внаем складов 4000 — 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400
Дополнительные доходы 13140 — 1314 1314 1314 1314 1314 1314 1314 1314 1314 1314
Итого выручка: 75940 — 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594

 

Таблица П.5.7

Формирование и распределение прибыли, тыс. дол. США

Ставка налога на прибыль — 35%

Ставка налога на имущество — 2%

 

Показатели Всего 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Выручка 75940 — 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594
Себестоимость 26450 — 2628 2398 2414 2476 2543 2617 2699 2769 2888 2997
Прибыль 49490 — 4966 5196 5180 5180 5051 4977 4895 4805 400 400
Налоги:
на прибыль 17332 — 1738 1818 1813 1813 1768 1742 1713 1682 1647 1609
на имущество 3600 — 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360
Чистая прибыль 28569 — 2888 3017 3007 2967 2923 2875 2822 2822 2699 2628
покрытие кредита — — — — — — — — — — — —
на реинвести-рование — — — — — — — — — — — —
дивиденды 28569 — 2888 3017 3007 2967 2923 2875 2822 2822 2699 2628
Дивиденды
бюджет города 15871 — 1593 1676 1670 1648 1624 1597 1566 1535 1499 1460
прочих инвесторов 12697 — 1275 1341 1336 1319 1299 1278 1254 1228 1199 1166

 

Таблица П.5.8

Динамика финансовых потоков, тыс. дол. США

 

Показатели Всего 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Поступления: 93940 16000 9594 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594
вклады акционеров 18000 16000 2000 — — — — — — — — —
кредиты — — — — — — — — — — — —
выручка 75940 — 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594
Затраты: 93940 16000 9594 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594 7594
капитало-вложения 18000 16000 2000 — — — — — — — — —
издержки 26450 — 2628 2398 2414 2476 2543 2617 2699 2789 2888 2997
налоги 20992 — 2098 2178 2173 2151 2128 2102 2073 2042 2007 1969
кредиты — — — — — — — — — — — —
реинвести-рование — — — — — — — — — — — —
дивиденды 28569 — 2868 3017 3007 2967 2923 2875 2822 2763 2699 2628
Нераспределенные средства — — — — — — — — — — — —
Аккумулировано — — — — — — — — — — — —

 

Таблица П. 5.9

Результаты реализации проекта, тыс. дол. США

Коэффициент дисконтирования — 0,080

Внутренняя процентная ставка — 0,099

 

 

7.1. Необходимые капиталовложения, их динамика и структура

 

Общие затраты на реализацию проекта составляют 18 млн дол. США, основные вложения приходятся на первые два года и формируются за счет акционерного капитала.

Распределение вложений по времени и источникам финансирования иллюстрируют соответственно рис. П.5.2 и П.5.3.

 

 

 

Заемные средства для реализации проекта в данном варианте не привлекаются (альтернативный вариант — привлечение кредитных ресурсов в размере 8 млн дол. США по ставке 12 % годовых).

 

7.2. Анализ эффективности вложений

 

  1. Издержки производства (рис. П.5.4) составят:

эксплуатационные расходы — 18 дол. США в год;

амортизация здания — 320 тыс. дол. США в год, (начисляется, исходя из начального срока эксплуатации 50 лет по ставке 2 % годовых);

заработная плата персонала — 360 тыс. дол США. в 1996 г., т. е. в первый год эксплуатации центра (300 чел, среднемесячная заработная плата 100 дол. США), в дальнейшем планируется увеличение среднемесячной заработной платы на 10 % ежегодно;

начисления на заработную плату — 148 тыс. дол. США в первый год эксплуатации (41 % от фонда заработной платы).

 

  1. Поступления (рис. П.5.5) составят:

 

арендная плата за квартиры — 4,38 млн дол. США в год;

арендная плата за офисы — 1,5 млн дол. США в год;

арендная плата за склады — 0,4 млн дол. в год;

дополнительные доходы за счет инициированных реабилитационным центром видов бизнеса (рестораны, бизнес-центр, сауны, кафе, бассейн и т. д.) — 1314 тыс. дол. США в год (30 /о от дохода гостиницы).

  1. Динамика финансовых потоков показывает, что в любой момент времени АО сможет отвечать по своим обязательствам.
  2. Результаты по реализации проекта (коэффициент дисконтирования в расчетах принят на уровне 8 % в год) представлены на рис. П.5.6 и П.5.7.

 

 

Из рис. П.5.7 видно, что срок начала возврата средств — 1996 г. (второй год с начала реализации проекта), а срок окупаемости — 7 лет (с учетом дисконтирования — 9 лет).

Аккумулированная дисконтированная прибыль (ЧДД) составляет 1466 тыс. дол. США.

Результаты расчетов финансового плана доказывают достаточную эффективность проекта (внутренняя норма доходности — 9,9 %) и привлекательность для вложения финансовых средств для зарубежных инвесторов и кредиторов.